一般而言，中小企业指的是在我国境内依法设立的，生产经营规模属于中小型的各种形式企业的统称。
（一）中小企业的基本特征
1. 数量多，分布涉及行业广泛。
中小企业与国计民生关系较大，是国民经济的重要构成部分，有着广泛的社会经济基础，无论在国内还是国外，中小企业的数量都占据绝对优势。根据国家统计局网站发布的数据显示，2016 年底，全国规模以上的中小企业 37 万户，占企业总数 98%以上。其中，中型企业 5.4 万户，占 14.6%；小型企业 31.6 万户，占85.4%。另外值得注意的是，随着新工业革命带来的我国产业的转型调整，在一些高新技术产业如微电子、生物医药、信息技术等行业，中小企业的占比也越来越大。
2. 技术弱，难以形成规模效应。
我国大型企业大多是国家直接投资，资本比较雄厚；而中小企业投资主体多元，投资主体以个体或私营企业较多，受制于管理体制和资金等方面的限制，往往会选择技术含量要求较低的行业进入，这些企业装备技术含量不高，产出量相对较少，属于劳动密集型企业。曾经有学者对 418869 个工业中小企业做过统计调查，固定资产不足 1000 万元的企业 396515家，占 94.66%。
3. 寿命短，易受市场波动影响。
大部分中小企业的资金较少，经营规模较小，生产产品的科技含量较低，在市场竞争中很难与大企业相提并论。再加上受到规模和业态的限制，融资渠道非常有限，经常会出现资金供给不足的情况，大大增加了市场竞争的风险。因此，中小企业的生命周期相对较短。2018 年 6 月，央行行长易纲在陆家嘴金融论坛上谈论金融如何支持中小企业时谈到，“美国中小企业的平均寿命为 8 年左右，日本中小企业的平均寿命为 12 年，我国中小企业的平均寿命为 3 年左右。”
（二）中小企业的融资现状
1. 融资能力相对较弱。
融资一般有内源融资和外源融资之分，其中内源融资要求企业必须具有持续的盈利链。一直以来，外源融资特别是银行信贷和民间融资都是中小企业融资的主要途径，占到中小企业融资总额的 90%以上。随着我国产业转型升级的加快，无论是生产成本还是人力资源成本都大大提高，成本要素的上升进一步压缩了本就不太宽裕的中小企业利润空间，中小企业内源融资的空间在不断降低。中小企业对外源融资的依赖性大大增加，而在我国经济发展压力的增大和信贷风险加大的情况下，中小企业外源融资的难度在不断增大。
2. 融资成本相对较高。
由于大多数中小企业依赖于外源融资，这样就不得不提融资成本的问题。一方面，由于信贷风险的存在，银行等金融机构通过提高贷款利率的方式来尽可能降低可能产生的风险损失。据统计，中小企业通过银行贷款方式融资成本大致为同期基准利用 1.3~1.6 倍，40%以上的中小企业借款成本在 10%以上，信托融资成本为 16%-18%，P2P 平台融资成本为 20%，小贷公司融资成本超过 22%。另一方面，有些金融机构向中小企业贷款，在利益驱动下会附带一些隐性成本，比如人为设置中间环节，要求中小企业每个环节都支出一定的费用，从而拉高了中小企业的融资成本。
3. 融资担保相对乏力。
中小企业融资需要有一定财力的担保机构进行风险共担。按照国家相关政策规定，作为担保机构的担保费率不得高于同期贷款基准利率的 50%。而在具体操作过程中，很多担保机构出于各种原因以较高的担保责任换取较低的担保收益。直接后果就是有些规模较小、财力不强，经营管理水平又不高的担保机构出现大幅亏损，不得已被迫退出担保行业。此外，随着中小企业的互保联保现象增加，不良担保在担保链中开始不断蔓延，银行为了规避风险也不得不采取措施收紧贷款限制。
中小企业融资难一直是困扰着国民经济发展的难题，对目前中小企业融资情况的分析，有助于了解现状，以便更好地解决融资难题。
